что делать если открыли ооо без моего ведома
На ваше имя могут открыть фирму без вашего ведома
Бухгалтер из Нижнего Новгорода неожиданно для себя узнала, что является владелицей бизнеса в Москве, которым она же единолично управляет. Как такое возможно? Рассказываем.
В августе 2018 года она получила повестку из московской налоговой инспекции. Налоговики вызвали Елену на допрос. Только получив этот документ, шокированная женщина узнала, что является учредителем и гендиректором некой компании, имеющий московский юрадрес.
Бухгалтер не на шутку расстроилась. Кто знает, что уже успели «наворочать» злоумышленники, прикрываясь ее именем.
Что делать
Налоговики не очень удивились, услышав историю Елены, из чего она сделала вывод, что сейчас такие истории – увы, не редкость. Инспектор разъяснила женщине алгоритм ее дальнейших действий:
В ответ на это письмо московские налоговики выслали женщине дальнейшие инструкции с образцами бланков, которые надо заполнить (форму Р34001 и заявление об отзыве ключа подписи).
В своей местной ИФНС она дала показания, которые запротоколировали. Женщина пояснила, что никакого отношения к деятельности этой организации не имеет.
Как выяснилось, претензии к этой компании у налоговиков возникли в связи с разрывами по НДС. Фирма «погорела» на большом вычете по НДС по сделкам с сомнительными ООО.
Реакция ИФНС
В октябре 2018 в ЕГРЮЛ появилась запись о недостоверности сведений о данной компании. К июлю 2019 в выписке ЕГРЮЛ появилась новая информация – о том, что регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении ЮЛ из ЕГРЮЛ.
Теперь «директор поневоле» с нетерпением ждет, когда наконец закончится эта эпопея и налоговики до конца доведут процедуру исключения из ЕГРЮЛ фирмы, созданной с использованием чужих персональных данных.
Реакция полиции
В возбуждении уголовного дела было отказано из-за отсутствия состава преступления. Ничего криминального в этой истории правоохранители не обнаружили.
Причем, что немало шокировало нашу читательницу, рассматривался вариант возбуждения уголовного дела в отношении нее.
Аналогичный случай
Обескураженный налогоплательщик, недолго думая, обратился в полицию. В заявлении он указал, что неустановленные лица воспользовались его паспортом, открыли бизнес на его имя с целью уклонения от налогов.
Однако в возбуждении уголовного дела было отказано.
В 2018 году «бывший ИП поневоле» обратился в Арбитражный суд Пермского края. Он потребовал признать недействительной его регистрацию в качестве ИП, так как никаких заявлений с такой просьбой он в ИФНС не направлял.
Несмотря на сопротивление налоговиков, суд принял решение в пользу гражданина и запись в ЕГРИП была аннулирована.
СРОЧНО!
Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина
Что делать, если на вас зарегистрировали компанию
Мошенники, завладевшие чужими персональными данными, могут использовать их для уклонения от уплаты налогов или легализации доходов, полученных преступным путем. Чтобы обезопасить себя от неприятностей, достаточно проявлять бдительность и бережнее относиться к документам и персональным данным. Но что предпринимать в ситуации, когда компания уже зарегистрирована без вашего ведома?
По данным InfoWatch, из-за пандемии количество случаев утечки персональных данных в России увеличилось на 38 %. Это устойчивая тенденция: объем украденных персональных данных в 2019 году вырос более чем в 6 раз по сравнению с 2018-м, а всего было украдено 172 млн записей, причем треть из них — паспортные данные.
Среди наиболее актуальных причин утечки — массовая работа из дома, когда используется меньше технологических решений и бум онлайн-покупок.
Персональные данные, попавшие в руки мошенников, могут использоваться для регистрации организации без ведома гражданина. При возникновении такой ситуации риск очевиден: даже не зная о том, что он является учредителем, директор, который считает себя номинальным, всё равно несет реальную ответственность за деятельность компании — долги, неуплату налогов, несвоевременную сдачу отчетности. В самых сложных случаях номинальному учредителю грозит возбуждение уголовного дела за мошенничество.
Как нужно действовать
Прежде всего нужно позаботиться о предотвращении такой ситуации и свести риски к минимуму. Но если так произошло, что компанию на вас всё же зарегистрировали, то обращайтесь в полицию, налоговую и Минкомсвязи.
Защитите себя заранее
Самый верный способ обезопасить себя от данного рода проблем — это подать в налоговый орган запрет на совершение разного рода регистрационных действий с вашим участием. Это можно сделать с помощью формы № Р38001.
Лучше не предоставлять свои паспортные данные третьим лицам без вынужденной необходимости, не хранить их в открытом доступе, не вводить на подозрительных сайтах, внимательно читать документы, прежде чем их подписывать.
Насторожитесь, когда копию паспорта делают без вашего согласия.
Проверьте, зарегистрирована ли на вас компания
Проверить информацию об участии в организации можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Если есть основания полагать, что на ваше имя незаконным образом могли зарегистрировать фирмы, отправьте официальное письмо в налоговую с запретом на совершение регистрационных действий без вашего участия и попросите сообщить о том, числитесь ли вы в каких-то организациях в качестве учредителя (участника) или директора.
Идите в полицию
Если вы внезапно узнали, что оказались директором или участником предприятия, которое не регистрировали на себя, обратитесь в полицию и подайте заявление, указав в нем причину обращения (ст. 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица»).
Полицейские обязаны провести проверку и отследить деятельность мошенников, чтобы вам не пришлось выплачивать долги.
Подайте заявление в налоговую
Заполните заявление физлица о недостоверности сведений в реестре ЕГРЮЛ по форме № Р34001. Его можно отправить письмом или передать в налоговую инспекцию, также можно подать форму через нотариуса.
В заявлении нужно указать, что вы не регистрировали на себя компанию и никак к ней не относитесь. Его можно составить произвольно, при этом следует указать сведения о компании (название, ОГРН, ИНН, адрес регистрации) и описать, почему вы не причастны к ней.
Заявление нужно подписать, нотариально удостоверять подпись не нужно. Лучше всего подать заявление лично в отделение налоговой по месту учета юрлица с паспортом.
Важно, чтобы в ЕГРЮЛ внесли информацию о недостоверности данных о физлице как о руководителе и учредителе компании — это поможет сделать заявление по форме № Р34001. Через пять рабочих дней в реестре будет указано, что сведения недостоверны, через шесть месяцев придет уведомление об исключении из ЕГРЮЛ и ещё через три месяца компания будет исключена. Также можно попросить суд аннулировать незаконную регистрацию.
Не игнорируйте
В противном случае на ваше имя будут приходить уведомления о том, что нужно погасить долги компании по кредиту. Также вы будете получать письма из налоговой инспекции с просьбой предоставить просроченную финансовую отчетность и судебные извещения с требованиями явиться на разбирательство из-за больших задолженностей.
Самое тяжелое последствие — возбуждение уголовного дела из-за мошенничества и неуплаты налогов и привлечение к субсидиарной ответственности из-за долгов или банкротства компании.
Даже номинальные учредители и руководители, согласно законодательству, несут юридическую и административную ответственность за деятельность компании.
Защитите свои персональные данные
Данные теряются при регистрации на мошеннических сайтах, внешне похожих на сайты госорганов, при онлайн-покупках и оформлении микрокредитов в микрофинансовых организациях, которые могут продавать личные данные клиентов для использования в нелегальных мошеннических схемах.
Раскрыть персональные данные, например, копии паспортов, могут недобросовестные работодатели, компании-партнеры, банковские работники, сотрудники мобильных операторов, коллекторы.
В группе риска находятся пенсионеры, очень молодые граждане, люди с низкими доходами, лица, страдающие зависимостями или психическими заболеваниями. Чаще всего мошенники похищают данные, прося людей подписать согласие об использовании персональных данных.
Попросите юриста о помощи
Юристу важно знать подробности, как его клиент узнал о том, что его данные использовались для регистрации юрлица. Пригодятся все документы, связанные с зарегистрированной компанией:
Они помогут юристу вовремя подать все необходимые заявления, запросы и жалобы в государственные органы и получить полную информацию о компании, её счетах, судебных разбирательствах и задолженностях.
Юрист представляет интересы предпринимателя в госорганах, чтобы помочь максимально быстро ликвидировать или обанкротить компанию и защитить клиента от привлечения к административной или уголовной ответственности и выплаты долгов фирмы.
Докажите налоговой, что были использованы недостоверные данные
Лучше всего сразу написать в налоговую заявление в свободной форме и объяснить, что вы не имеете никакого отношения к юридическим лицам, которые задолжали кредиторам и занимаются мошенничеством.
Отзовите электронную подпись, если её используют мошенники
Электронная цифровая подпись каждого учредителя помогает зарегистрировать компанию онлайн через налоговую. Мошенники могут использовать это в своих целях, создавая электронные подписи учредителей компании в удостоверяющих центрах. Это позволяет им вести все операции от имени учредителя с помощью электронного документооборота, без подделки подписи.
Если налоговая сообщила, что при регистрации компании использовалась цифровая подпись, нужно обратиться в удостоверяющий центр, выдавший сертификат ключа электронной подписи, с заявлением об отзыве подписи.
Чтобы узнать, какой именно удостоверяющий центр оформил сертификат, отправьте запрос в Минкомсвязь.
Одновременно в удостоверяющем центре можно запросить копии документов, на основании которых была оформлена электронная подпись. Информация о реквизитах и адресе удостоверяющих центров доступна на официальном сайте Минкомсвязи.
Если мошенники регистрировали компанию, подавая все документы в налоговую в бумажном виде, можно ознакомиться с этими документами и заявить, что вы их не подписывали.
Не пропустите новые публикации
Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.
Что делать, если на вас без вашего ведома зарегистрировали фирму
Человек неожиданно узнает, что якобы является единоличным владельцем бизнеса. Как такое может произойти? Мошенники, завладев чужими персональными данными, открывают на посторонних лиц компании, таким образом уходя от налогов или легализуя преступные доходы. Разберемся, что делать человеку, которому как снег на голову свалилась новость о том, что на его имя зарегистрировано юрлицо.
💡 Причины, по которым могут незаконно зарегистрировать фирму на вас
К сожалению, мошенничества становятся все более изощренными. Еще несколько лет назад главную опасность для законопослушного гражданина представляла утеря паспорта. По оригиналу документа преступники умудрялись брать кредиты, открывать на имя жертвы ООО и прочее. Сегодня все больше становится случаев, когда человек обнаруживает себя владельцем фирмы при наличии действующего паспорта на руках.
Теперь мошенникам достаточно лишь завладеть личными данными. Регистрация фирмы осуществляется удаленно, а необходимые документы подписываются с помощью чужой цифровой подписи.
А если проигнорировать этот факт?
Если человек узнает, что кто-то зарегистрировал на него фирму, но решит проигнорировать этот факт, кончиться это может плохо – вплоть до уголовного дела по факту мошенничества с наказанием в виде штрафа, исправительных работ или реального лишения свободы. При наличии заведенного уголовного дела доказать свою невиновность будет в разы сложнее, поэтому, чем быстрее начать действовать, тем лучше.
Подставное лицо – даже если оно понятия не имело о деятельности компании – по закону является соучастником. А мошенники, разумеется, стараются провернуть все таким образом, чтобы в первую очередь обвинение было предъявлено именно подставным лицам. Сами же преступники, собрав немалые суммы (нередко – получив большие деньги от частных банков или физлиц), бесследно исчезают.
Положение обвиняемого еще больше ухудшится, если обвинение докажет, что фиктивная фирма была создана группой лиц или с использованием служебного положения. Все эти обстоятельства являются отягчающими.
Также человека могут привлечь к субсидиарной ответственности из-за долгов или банкротства компании. Кредиторы компании имеют полное право подать в суд и начать тяжбу.
👇 Как мошенники получают личные данные
Самые тяжелые случаи – когда люди сами за вознаграждение предоставили свои паспортные данные. Понятно, что это нужно для сомнительных операций, поэтому делать так в любом случае не следует.
Еще вариант – копия паспорта, которую требуют во многих местах, так что человек даже и вспомнить не сможет, где ее оставлял.
На руку мошенникам играет и возрастающая популярность онлайн-покупок, и электронный документооборот. Копии паспортов и личные данные оказываются в электронных базах данных, доступ к которым получают мошенники. Информация может быть украдена с форумов, куда человек сам выложил ее по незнанию, или при передаче через плохо защищенные каналы информации, через мессенджеры, соцсети и т. д.
❗ Что делать, если вы узнали, что на вас зарегистрирована фирма
Если вы узнали, что стали фиктивным учредителем или руководителем компании, то необходимо подать заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС) по форме № Р34001. Подавать заявление лучше всего лично в отделение налоговой по месту учета юрлица. Если такой возможности нет – заверить заявление у нотариуса и отправить заказным письмом с уведомлением о вручении.
Данный документ будет доказательством, что человек не регистрировал фирму и никак к ней не относится. Сведения о недостоверности данных о физлице, как о руководителе и учредителе фирмы, будут внесены в ЕГРЮЛ.
В течение пяти дней в ЕГРЮЛ появится информация о том, что данные недостоверны. После этого в течение шести месяцев фирму должны исключить из реестра.
Узнать, в каком отделении налоговой зарегистрирована компания (для подачи заявления) очень просто. Эта информация есть в разделе «Сведения о регистрирующем органе по месту нахождения юрлица» выписки из ЕГРЮЛ. Запросить саму выписку можно онлайн через сервис ФНС.
В налоговой рекомендуется узнать, как именно мошенники зарегистрировали компанию. Если документы подавались в бумажном виде, то любая экспертиза подтвердит, что потерпевший их не подписывал. Но часто мошенники используют электронную цифровую подпись. Это дает им возможность проводить все операции от имени учредителя в электронном виде без подделки реальной подписи.
Если компанию регистрировали именно с цифровой подписью, то нужно отозвать подпись, чтобы мошенники не воспользовались ею повторно. Для этого обращаются в удостоверяющий центр, который выдавал сертификат ключа электронной подписи. Чтобы узнать, в какой именно удостоверяющий центр обращаться, нужно подать запрос в Минкомсвязь.
Обращение в полицию
Также необходимо обратиться в полицию – это поможет не только пресечь деятельность мошенников, но и оградит потерпевшего от привлечения себя к уголовной ответственности и разборок с кредиторами. Тянуть с походом в полицию нельзя – промедление может обойтись очень дорого.
В заявлении нужно подробно указать на совершение в отношении вас противоправных действий, рассказать, как стало известно о том, что вы теперь являетесь учредителем фирмы, вспомнить, не теряли ли вы или не передавали ли кому-то документы и т. д. По факту полиция обязана будет провести проверку.
Без моего ведома и согласия неизвестные зарегистрировали на меня фирму
Здравствуйте! На меня, без моего ведома и согласия была зарегистрирована фирма неизвестными мне лицами! Об этом я узнал только через три года, после прихода на мой почтовый адрес письма из налоговой о наложении штрафа за несвоевременную сдачу налоговой декларации! Как можно решить эту проблему? Чем занимается фирма и где она находится мне неизвестно!
В письме налоговой должно быть название фирмы и ее ИНН. Скажите эти данные, если они вам известны. По этим данным можно в ЕГРЮЛ (реестр) найти все данные по фирме — учредителей, адрес, виды деятельности.
ООО «СтироБалт» ИНН 7816519040 КПП 78101001. Как мне известно я являюсь там еще и Руководителем. Это мне сказали в налоговой.
ООО это по адресу 192029 ГОРОД САНКТ-ПЕТЕРБУРГ ПЕРЕУЛОК ОБЩЕСТВЕННЫЙ Дом (владение и т.п.) 5 Офис (квартира и т.п.) 211, создано 23.08.2011 г., один участник, он же и директор — Шишкин Сергей Васильевич.
Занимается строительством, документы на регистрацию поданы по доверенности.
Прилагаю выписку из реестра по фирме.
Вы проверяли это юридическое лицо по ЕГРЮЛ? Вы значитесь в нем как учредитель? Возможно просто использовали ваш адрес при регистрации.
Как можно решить эту проблему? Чем занимается фирма и где она находится мне неизвестно!
Сергей
Сергей, добрый день. Сумма штрафа большая?
Нет! 200-400 рублей! Но скорее всего это пока! В любом случае надо как то от этого всего откреститься. Не думаю что эта фирма занимается законной деятельностью.
В любом случае надо как то от этого всего откреститься. Не думаю что эта фирма занимается законной деятельностью.
Сергей
Откреститься можно двумя путями либо обжаловать гос. регистрацию фирмы, либо ее ликвидировать, поскольку Вы формально являетесь ее руководителем и учредителем.
Как можно решить эту проблему?
Сергей
ССылка на выписку из ЕГРЮЛ file:///G:/Загрузки/1117847352391_996516171496728.pdf
Чем занимается фирма и где она находится мне неизвестно!
Сергей
строительсвтом по всей вероятности, находится в СПб, ПЕРЕУЛОК ОБЩЕСТВЕННЫЙ, д. 5, офис 211
А вы не просили провести проверку по данной форме? Ситуацию описали им?
Вы можете подать заявление о ликвидации данной фирмы, найти данные в инете, позвонить договорится допустим о встрече и т.д. и понять что и как!
Написать заявление в полицию.
Вопрос, как они доверенность от Вас получили нотариальную?!
Да, это все понятно! Скорее всего доверенность у них либо подделка, либо нотариус мошенник! Как нужно поступить в этом случае?
Сергей
Вы точно никому не давали доверенность?
Подайте заявление в полицию и так же в налоговую, чтоб провели проверку по данной «фирме»
Здравствуйте. Ликвидировать фирму Вы конечно можете, но это может не решить тех проблем которые возникнут, если на фирме уже висят долги. Более того в первый момент Вы можете и не узнать об этих долгах, но когда они всплывут, то тем что Вы начали ликвидацию фирмы Вы фактически подтвердите тот факт, что Вы её и создали. Поэтому Вам необходимо обращаться в суд с иском о признании регистрации ООО недействительной.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
кассационной инстанции по проверке законности и
обоснованности решений (определений, постановлений)
арбитражных судов, вступивших в законную силу
от 16 января 2004 г. Дело N КА-А40/10999-03-П
(извлечение)
Заместитель Прокурора Ханты-Мансийского автономного округа обратился в Арбитражный суд г. Москвы к Московской регистрационной палате, ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД», с учетом уточнения требований, с иском о признании недействительной государственной регистрации ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД», оформленной временным свидетельством от 09.10.1998 N 1160715 и свидетельством от 09.10.1998 N 001160715, выданным 10.06.1999.
Решением от 14.05.2003, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 02.10.2003 Арбитражного суда г. Москвы, иск удовлетворен. Государственная регистрация ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД», оформленная Московской регистрационной палатой временным свидетельством о регистрации от 09.10.1998 N 1160715 и свидетельством от 09.10.1998 N 001160715, выданным МРП 10.06.1999, признана недействительной.
Не согласившись с судебными актами, ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» в кассационной жалобе просит об их отмене, как вынесенных с нарушением норм материального и процессуального права, а именно: ст. 25 ФЗ от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц», ст. ст. 13, 196 ГК РФ.
По мнению Общества, суд не применил специальный закон, подлежащий применению, согласно которому прокурор не вправе был обратиться в арбитражный суд с заявленным требованием, поскольку это не затрагивает государственные интересы, а также права и охраняемые интересы учредителя Общества — Е.
Прокуратура пропустила срок исковой давности, предусмотренный ст. 196 ГК РФ, что является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении требования, однако это не было учтено судом при принятии судебных актов.
Кроме того, суд разрешил спор о правах и обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле (Е.), лишив ее права собственности на долю в уставном капитале ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД».
Представители Общества, Московской регистрационной палаты, заместителя прокурора Ханты-Мансийского автономного округа, в судебное заседание кассационной инстанции не явились, о дне и месте рассмотрения дела извещены судом надлежащим образом.
В судебном заседании кассационной инстанции представитель УМНС РФ возражал против отмены судебных актов, как правомерных.
Проверив материалы дела, правильность применения норм материального и процессуального права в порядке ст. 286 АПК РФ, суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены судебных актов.
Суд установил, что данные учредителя, указанные в учредительных документах ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД», являются недостоверными, т.е. не соответствуют требованиям ст. ст. 51, 52 ГК РФ, и пришел к правильному выводу о том, что выявленные в учредительных документах ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» нарушения являются неустранимыми, поэтому его регистрация подлежит признанию недействительной.
В силу ст. 51 ГК РФ нарушение установленного Законом порядка образования юридического лица или несоответствие его учредительных документов закону влечет отказ в государственной регистрации юридического лица.
Учредительный договор юридического лица заключается, а устав утверждается его учредителями (участниками). Юридическое лицо, созданное одним учредителем, действует на основании устава, утвержденного этим учредителем. (ч. 1 ст. 52 ГК РФ).
Согласно учредительным документам Общества (л. д. 33 — 46, том 1) его единственным учредителем является Е.
Из материалов дела следует, что в действительности Е. не учреждала указанного Общества, следовательно, сведения, указанные в учредительных документах, являются недостоверными, а регистрация ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» произведена с нарушением закона.
Данные обстоятельства подтверждаются протоколом допроса в качестве свидетеля Е. от 11.12.2001, которая показала, что не подписывала документов о создании Общества и не была его учредителем, а также заключением эксперта ЭКО УВД Ханты-Мансийского АО от 08.01.2002 N 639, из которого следует, что подпись на учредительных документах ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» выполнена не Е., а другим лицом.
При допросе в качестве свидетеля в судебном заседании от 14.05.2003 Е. показала, что в конце 1999 года после уведомления, направленного Московской регистрационной палатой, ей стало известно о том, что она является учредителем ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» и других 60 фирм, которых она не создавала.
Поэтому, правильными являются выводы суда о правомерности обращения прокурора в суд с иском в защиту государственных интересов о признании государственной регистрации ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» недействительной, а также о том, что срок исковой давности не пропущен, так как он начинает течь с момента, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права.
О нарушении своих прав Е. узнала в конце 1999 года, исковое заявление было подано в Арбитражный суд г. Москвы 12.02.2002, т.е. без нарушения срока исковой давности.
Правильно применив нормы материального и процессуального права, арбитражный суд правомерно признал государственную регистрацию ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» недействительной.
Всем доводам жалобы судом дана надлежащая оценка, иная трактовка норм материального права и оценка доказательств не может являться основанием для отмены судебных актов.
Руководствуясь ст. ст. 286 — 289 АПК РФ, Федеральный арбитражный суд Московского округа
ПОСТАНОВИЛ:
решение от 14.05.2003 и постановление апелляционной инстанции от 02.10.2003 по делу N А40-5980/02-79-44 Арбитражного суда г. Москвы оставить без изменения, кассационную жалобу ООО «ОЙЛ-ИНВЕСТ ТРЕЙД» — без удовлетворения.
Тогда Вы сможете избежать неудовлетворительных для себя последствий в виде субсидиарной отвественности за совершение каких-либо сделок или проблем связанных с банкротством фирмы.
Процедура ликвидации не совсем проста, тем более Вам ничего не известно о деятельности фирмы, о бухгалтерских документах, которые она вела или не вела, о наличии кредиторов. Если Вы уверены, что никогда и никому не выдавали доверенности на регистрацию ООО, то нужно обращаться в полицию. У СК есть возможность провести всестороннюю проверку по факту представления в Налоговый орган документов от Вашего имени (настоящих или поддельных), будут проведены все необходимые экспертизы на подлинность Вашей подписи в доверенности, будет розыскан Поверенный, который регистрировал ООО от Вашего имени.
УК РФ Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица
1. Образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, —
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
2. Те же деяния, совершенные:
а) лицом с использованием своего служебного положения;
б) группой лиц по предварительному сговору, — наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо лишением свободы на срок до пяти лет.
Примечание. Под подставными лицами в настоящей статье и статье 173.2 настоящего Кодекса понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом
Порядок ликвидации юридического лица.
Этап 1. Подготовка первоначального пакета документов
Первый шаг, который необходимо предпринять – проведение общего собрания участников, итоги которого необходимо оформить в виде решения о ликвидации. В документе должны быть отражены следующие вопросы:
о принятии решения о ликвидации;
о назначении ликвидатора или ликвидационной комиссии.
Все остальные вопросы, которые могут быть рассмотрены во время собрания, не являются обязательными. В случае, если общество состоит из одного участника, решение принимается единолично и оформляется соответствующим образом.
Помимо решения необходимо подготовить два заявления-уведомления: уведомление о принятии решения о ликвидации по форме 15001, а также уведомление о назначении ликвидационной комиссии по форме 15002. Уведомления подлежат нотариальной заверке. В качестве заявителя в данных уведомлениях выступает один из участников общества.
Кроме того, нужно подготовить сообщение о начале процедуры ликвидации по форме С-09-4.
Этап 2. Подача документов в регистрирующие органы
На данном этапе необходимо уведомить государственные и внебюджетные фонды о начале процедуры. Сделать это нужно в течение трех дней с принятия решения о ликвидации.
В регистрирующий налоговый орган подаются формы 15001 и 15002. В течение трех дней запись о начале ликвидации общества вносится в ЕГРЮЛ, после чего орган обязан выдать соответствующее свидетельство.
В территориальный налоговый орган, в котором организация находится на учете, подается сообщение по форме С-09-4, а также решение о ликвидации.
Кроме перечисленных действий, необходимо уведомить Пенсионный Фонд (ПФР) и Фонд социального страхования (ФСС) о начале процедуры ликвидации. Уведомление производится в свободной форме.
Этап 3. Публикация в СМИ
После принятия решения о ликвидации юридическое лицо обязано опубликовать соответствующую заметку в журнале «Вестник государственной регистрации». Форму подачи заявления и пакет необходимых документов можно узнать на сайте «Вестника». Обычно публикация производится после получения из регистрирующего органа свидетельства о внесение в ЕГРЮЛ информации о начале ликвидации, однако законодательством не запрещено производить обращения в регистрирующий орган и «Вестник» одновременно.
Этап 4. Выявление кредиторов и прохождение налоговой проверки
В соответствии с Гражданским Кодексом РФ ликвидационная комиссия обязана принять меры по уведомлению кредиторов о начале ликвидации (образец уведомления) и, по возможности, взыскать дебиторскую задолженность с должников общества. Срок, в течение которого кредиторы могут предъявить свои требования, устанавливается ликвидационной комиссией и составляет не менее двух месяцев.
В течение данного временного промежутка общество будет подвергнуто выездной налоговой проверке и вообще повышенному вниманию со стороны налоговиков. Как уже было сказано, к этому следует подготовиться заранее.
Этап 5. Промежуточный ликвидационный баланс
По истечении срока, отведенного кредитором на заявление требований (не менее 2-х месяцев со времени публикации в «Вестнике»), ликвидационной комиссией составляется промежуточный ликвидационный баланс (ПЛБ), который является бухгалтерским документом и отражает в себе сведения об имуществе общества, требования, заявленные кредиторами, а также результаты их рассмотрения.
ПЛБ утверждается на общем собрании участников, по результатам которого оформляется решение об утверждении ПЛБ. Протокол подписывается учредителем общества или государственным органом, принявшим решение о ликвидации.
Подготавливается уведомление об утверждении ПЛБ по форме 15003. Уведомление подписывается заявителем со стороны общества (аналогично формам 15001 и 15002) и нотариально заверяется.
Происходит уведомление регистрирующего органа о составлении ПЛБ. При этом передаются следующие документы:
заявление по форме 15003;
промежуточный ликвидационный баланс;
решение об утверждении ПЛБ;
подтверждение публикации в «Вестнике» (как правило, копия титульного листа номера и копия страницы с заметкой).
Заявитель остается прежним. По истечении трех дней выдается свидетельство об уведомлении.
Этап 6. Окончательное удовлетворение требований кредиторов
На данном этапе ликвидируемое юридическое лицо окончательно удовлетворяет заявленные кредиторами требования.
Этап 7. Ликвидационный баланс. Подготовка финального пакета документов
После расчета со всеми кредиторам и проведения инвентаризации ликвидационная комиссия (ликвидатор) подготавливают заключительный ликвидационный баланс(ЛБ), отражающий имущественное состояние компании. Данный документ должен быть утвержден в результате собрания участников общества. Документом, подтверждающим утверждение, является решение об утверждении ЛБ.
После этого необходимо подготовить заявление о регистрации юридического лица в связи с ликвидацией по форме 16001. Заявителем выступает ликвидатор или председатель ликвидационной комиссии. Документ должен быть заверен нотариально.
Кроме этого, требуется оплатить госпошлину в размер 4000 рублей (плательщик — ликвидатор) и получить справку об отсутствии задолженности перед ПФР.
Этап 8. Государственная регистрация ликвидации
Полученный на предыдущем этапе пакет документов передается в регистрирующий орган. В пакет входят:
ликвидационный баланс;
решение об утверждении ЛБ;
форма 16001;
квитанция об уплате госпошлины;
документы, подтверждающие получение кредиторами уведомления о начале ликвидации (как правило, уведомление о вручении, предоставленные почтой).
Заявителем выступает ликвидатор или председатель ликвидационной комиссии. По истечении пяти дней происходит выдача свидетельства о ликвидации. Процедура считается завершенной.
Как можно видеть, ликвидация ООО представляет собой достаточно трудоемкий процесс, который растягивается на длительный срок. Конечно, его проведение лучше всего поручить профессионалам, однако, если вы все-таки решили сделать все самостоятельно, мы очень надеемся, что наша инструкция окажется полезной.